近日，國家稅務總局、財政部等六部門聯合發布了《非居民金融賬戶涉稅信息盡職調查管理辦法》。從今年7月1日起，我國境內金融機構將對存款賬戶、托管賬戶、投資機構的股權權益或債權權益以及具有現金價值的保險合同或年金合同開展盡職調查。這些賬戶不論金額大小，都應通過盡職調查識別賬戶持有人是否爲非居民。
《管理辦法》要求金融機構在2017年年底前對存量個人高淨值賬戶(截至2017年6月30日金融賬戶加總余額超過100萬美元)完成盡職調查;2018年年底前完成對存量個人低淨值賬戶(加總余額低于100萬美元)的盡職調查。對于存量個人低淨值賬戶，2017年6月30日之後任一公曆年度末賬戶加總余額超過100萬美元時，金融機構應當在次年12月31日前，按照規定程序完成對賬戶的盡職調查。
據了解，此次六部委聯合發文，一是爲了履行我國向G20承諾的CRS金融賬戶涉稅信息自動交換國際義務，另一方面也是爲了規範金融機構對非居民金融賬戶涉稅信息盡職調查行爲。《管理辦法》所稱盡職調查，並非一般意義上的調查，而是指金融機構按照規定的程序，了解賬戶持有人或者有關控制人的稅收居民身份，識別非居民金融賬戶，收集並記錄相關賬戶信息。
隨著中國今年開啓CRS元年，CRS的實施工作也在有條不紊的進行中，在這一背景下，高淨值家庭的全球身份規劃就顯得尤爲重要，擁有一個全球通行和稅務優惠的第二國身份，才能從源頭上解決問題。
目前市面上較爲成熟的護照項目衆多，如何擇優而選?這時候，一本萬能的英聯邦護照，如安提瓜和巴布達、多米尼克、聖基茨和尼維斯等國的護照的優勢就尤爲凸顯。安提瓜和巴布達、多米尼克、聖基茨和尼維斯等國家離岸金融發達，有優越的稅務制度，免征資本利得稅、贈與稅和遺産稅等，賦稅成本極低，非常適合進行稅務規劃。
以多米尼克護照爲例，投資者只需10萬美金起，即可一家四代申請拿多米尼克護照，擁有英聯邦第二國身份，將海外資産轉移到多米尼克身份名下，可無需上報稅務總局，從源頭上合理的應對CRS，同時也爲海外資産、財富信息不被泄露提供了更好的保障。
除了多米尼克之外，安提瓜和巴布達、聖基茨和尼維斯等英聯邦國家的護照也有同樣的優勢。
安提瓜和巴布達投資移民，投資者向國家發展基金或慈善基金捐獻不低于20萬美元，或投資不低于40萬美元的經政府批准的房産項目，即可一家四代申請拿安提瓜護照，爲千萬身家保價護航。
聖基茨和尼維斯投資移民，投資者向糖業多元化基金捐款(SIDF)25萬美元起，或購買40萬美元起的政府指定區域的房産項目，即可申請全家四代快速入籍聖基茨，拿聖基茨護照，合理的進行稅務規劃和全球資産配置。
世貿通移民專家表示，在外彙管制趨嚴，CRS浪潮來襲的背景下，盡早擁有一本英聯邦護照，就可以盡早合理的進行全球稅務規劃，享受稅務天堂的自由;盡早合理的進行全球資産配置，讓家族財富得以保全和傳承。
世貿通重磅推出的5月“美國投資移民11周年慶全線優惠月”活動仍火爆進行中，活動期間，簽約英聯邦投資移民項目即可享受重大優惠，更有多場豐富海外生活、教育、財稅分享會等著您，精彩不容錯過!更多詳情，請撥打世貿通移民集團熱線：(852)2802 8798。